Cube du Cycle de Conversion de Trésorerie

Le modèle de données comprend des Vues pour analyser l'efficacité du cycle de conversion de trésorerie, la répartition de l'ancienneté des comptes clients, les jours de dettes fournisseurs, le taux de rotation des stocks et le ratio de fonds de roulement. Des mesures telles que le COGS TTM, les Ventes Nettes à Crédit TTM, le Revenu TTM, divers niveaux de stocks et de comptes clients, ainsi que des métriques d'efficacité financière telles que DIO, DSO, DPO et CCC sont utilisées pour fournir des informations sur la performance opérationnelle et financière sur les années actuelle et précédente.

Avantages de ce Modèle de Données

• Amélioration de la Gestion de Trésorerie : En analysant l'efficacité du cycle de conversion de trésorerie via la vue Résumé CCC, les entreprises peuvent identifier les domaines où le capital est immobilisé, conduisant à des stratégies de gestion de trésorerie plus efficaces.
• Amélioration de la Recouvrement des Créances : La vue d'Ancienneté des Créances permet une répartition des créances en souffrance par âge, permettant aux entreprises d'analyser et d'améliorer leurs processus de recouvrement pour des paiements rapides.
• Optimisation de la Gestion des Stocks : En tirant parti de la vue Rotation des Stocks, cela aide à mesurer l'efficacité de la gestion des stocks en termes de ventes, contribuant à optimiser les niveaux de stocks pour éviter les ruptures ou les surplus de stocks.
• Surveillance Efficace des Dettes Fournisseurs : Avec les informations de la vue Jours de Dettes Fournisseurs, les organisations peuvent suivre le temps moyen nécessaire pour payer les fournisseurs, permettant une meilleure prévision de trésorerie et gestion de la liquidité.
• Amélioration de l'Efficacité Financière : Grâce à des mesures telles que DIO, DSO, DPO et CCC fournies dans le modèle de données, les entreprises peuvent évaluer et améliorer leur efficacité financière, conduisant à une rentabilité accrue et une performance opérationnelle améliorée.

Indicateurs de Performance Clés (KPI)

• COGS TTM (TY) : Coût des marchandises vendues pour les douze derniers mois de l'année en cours.
• Ventes Nettes à Crédit TTM (TY) : Total des ventes réalisées à crédit pour les douze derniers mois de l'année en cours.
• Revenu TTM (TY) : Revenu total généré pour les douze derniers mois de l'année en cours.
• Stocks TY Mensuels : Niveaux mensuels de stocks de l'année en cours.
• Stocks LY Mensuels : Niveaux mensuels de stocks de l'année dernière.
• Stocks YTD : Niveaux de stocks cumulés depuis le début de l'année.
• Stocks YTD Total Cumulé : Total cumulé des niveaux de stocks depuis le début de l'année.
• Stocks LYTD : Niveaux de stocks cumulés depuis le début de l'année dernière.
• Stocks LYTD Total Cumulé : Total cumulé des niveaux de stocks de l'année dernière.
• AR TY Mensuels : Montants mensuels des comptes clients de l'année en cours.
• AR LY Mensuels : Montants mensuels des comptes clients de l'année dernière.
• AR YTD : Montants de comptes clients cumulés depuis le début de l'année.
• AR YTD Total Cumulé : Total cumulé des montants de comptes clients depuis le début de l'année.
• AR LYTD : Montants de comptes clients cumulés depuis le début de l'année dernière.
• AR LYTD Total Cumulé : Total cumulé des montants de comptes clients de l'année dernière.
• AP TY Mensuels : Montants mensuels des comptes fournisseurs de l'année en cours.
• AP LY Mensuels : Montants mensuels des comptes fournisseurs de l'année dernière.
• AP YTD : Montants de comptes fournisseurs cumulés depuis le début de l'année.
• AP YTD Total Cumulé : Total cumulé des montants de comptes fournisseurs depuis le début de l'année.
• AP LYTD : Montants de comptes fournisseurs cumulés depuis le début de l'année dernière.
• AP LYTD Total Cumulé : Total cumulé des montants de comptes fournisseurs de l'année dernière.
• Jours d'Inventaire Restant (DIO) : Nombre moyen de jours nécessaires pour que l'inventaire se transforme en ventes.
• Jours de Ventes Restants (DSO) : Nombre moyen de jours nécessaires pour que les ventes se transforment en trésorerie.
• Jours de Dettes Restants (DPO) : Nombre moyen de jours nécessaires pour qu'une entreprise paie ses factures.
• Cycle de Conversion de Trésorerie (CCC) : Nombre de jours nécessaires à une entreprise pour convertir ses investissements en stocks et autres ressources en flux de trésorerie provenant des ventes.

Visualisations Disponibles

Nom de la Vue	Description
Résumé CCC	Mesures agrégées représentant la performance globale du cycle de conversion de trésorerie.
Ancienneté des Créances	Répartition des créances en souffrance par âge pour analyser l'efficacité du recouvrement.
Jours de Dettes Fournisseurs	Suivi du temps moyen nécessaire pour payer les fournisseurs, évaluant la gestion de la liquidité.
Rotation des Stocks	Mesure de l'efficacité de la gestion des stocks en termes de ventes.
Ratio de Fonds de Roulement	Relation entre les actifs et passifs courants reflétant la liquidité et l'efficacité opérationnelle.