Flux de Trésorerie - Prévision
Le classeur Flux de Trésorerie - Prévision offre une vue annuelle complète des flux de trésorerie en combinant les données réelles comptabilisées pour les périodes écoulées et les données budgétaires pour les périodes restantes. Le résultat projeté montre comment la trésorerie évoluera sur l'ensemble de l'exercice par rapport au budget sélectionné.
Ce classeur est uniquement disponible en anglais.
Page de sélection
À l'ouverture du classeur, la page de sélection s'affiche avant le chargement du rapport. Les champs Année fiscale, Période fiscale et Budget sont obligatoires. Les autres filtres sont facultatifs et permettent d'affiner les résultats.
- Société : société à analyser.
- Année fiscale : exercice fiscal du rapport. (obligatoire)
- Période fiscale : période de référence pour le calcul des soldes. (obligatoire)
- Budget : budget servant de référence pour la comparaison avec les montants réels. (obligatoire)
- Segment 02
- Segment 03
- Segment 04
- Segment 05
- Segment 06
Rapport de prévision
Le rapport couvre les trois mêmes sections que le relevé de flux de trésorerie standard, à savoir les activités opérationnelles, les activités d'investissement et les activités de financement, chacune avec un sous-total. Le rapport est divisé en deux parties : un bloc récapitulatif à gauche présentant les totaux annuels, et un détail mensuel à droite affichant chaque période fiscale individuellement.
Colonnes du récapitulatif
- Full Year Actual : total des flux de trésorerie comptabilisés pour toutes les périodes écoulées de l'exercice.
- Full Year Actual + Forecast : montants réels des périodes écoulées combinés aux montants budgétaires des périodes restantes. Ce total correspond au résultat annuel projeté.
- Full Year Forecast : montant budgété pour l'exercice complet.
- Variance : écart entre Full Year Actual + Forecast et Full Year Forecast, indiquant dans quelle mesure le résultat projeté s'écarte du plan initial.
Colonnes mensuelles
Chaque période fiscale de l'exercice est présentée dans une colonne séparée au format AAAA-MM. Les périodes écoulées sont étiquetées Actual et affichent les données comptabilisées. Les périodes restantes sont étiquetées Forecast et affichent les données budgétaires. La limite entre les colonnes réelles et prévisionnelles est déterminée par la Période fiscale sélectionnée sur la page de sélection.
En bas du rapport, Net Decrease in Cash indique la variation nette sur les trois sections, Cash & Equivalent at Begin of Year affiche le solde d'ouverture de trésorerie et Cash & Equivalent at End of Year affiche le solde de clôture projeté.