Compte de résultat - Réel vs Budget
Le classeur Compte de résultat - Réel vs Budget présente un compte de résultat complet comparant les résultats réels au budget pour les périodes cumulées mensuelle et annuelle. Ce classeur est adapté lorsque la comparaison porte uniquement sur le réel et le budget, sans données de l'année précédente ni indicateurs en pourcentage des revenus.
Ce classeur est uniquement disponible en anglais.
Page de sélection
À l'ouverture du classeur, la page de sélection s'affiche avant le chargement du rapport. Les champs Année fiscale, Période fiscale et Budget sont obligatoires. Les autres filtres sont facultatifs et permettent d'affiner les résultats.
- Société : société à analyser.
- Année fiscale : exercice fiscal du rapport. (obligatoire)
- Période fiscale : période de référence pour le calcul des soldes. (obligatoire)
- Budget : budget servant de référence pour la comparaison avec les montants réels. (obligatoire)
- Segment 02
- Segment 03
- Segment 04
- Segment 05
- Segment 06
Rapport réel vs budget
Le rapport suit la même structure de compte de résultat que les autres classeurs, du bénéfice brut jusqu'au résultat net. Les résultats sont présentés en deux blocs de colonnes : Month to Date et Year to Date. Chaque bloc contient les mêmes quatre colonnes.
- Actual : montant comptabilisé pour chaque compte sur la période.
- Budget : montant budgété pour la même période.
- Var $ : écart en montant entre le réel et le budget (Réel − Budget).
- Var % : écart en pourcentage entre le réel et le budget ((Var $ / Budget) × 100).
Mappage
Le compte de résultat est organisé en sections telles que les revenus, le coût des ventes, les charges d'exploitation et les autres produits et charges. Chaque section est associée à un groupe de comptes Sage 100, qui détermine les comptes inclus et le mode de calcul des totaux. Ce mappage ne nécessite une mise à jour que si la configuration des groupes de comptes diffère des valeurs par défaut, par exemple en cas de codes différents ou si des comptes s'affichent dans la mauvaise section.
| Description du groupe de comptes | Code du groupe de comptes |
|---|---|
| Revenue | 400 |
| Cost of Sales | 450 |
| Operating Expenses - Central | 500 |
| Operating Expenses | 600 |
| General & Administrative | 700 |
| Other Income & Expense | 950 |
| Provision for Income Taxes | 990 |
| Cost of Goods Sold | 450 |
| Current Assets | 000 |
| Current Liabilities | 200 |
| Equity | 300 |
| General & Administrative Expenses | 700 |