Compte de résultat - Prévision
Le classeur Compte de résultat - Prévision présente un compte de résultat annuel complet en combinant les données réelles comptabilisées pour les périodes écoulées et les données budgétaires pour les périodes restantes. Le résultat projeté montre comment les revenus, coûts et charges évolueront sur l'ensemble de l'exercice par rapport au budget sélectionné.
Page de sélection
À l'ouverture du classeur, la page de sélection s'affiche avant le chargement du rapport. Les champs Année fiscale, Période fiscale et Budget sont obligatoires. Les autres filtres sont facultatifs et permettent d'affiner les résultats.
- Société : société à analyser.
- Année fiscale : exercice fiscal du rapport. (obligatoire)
- Période fiscale : période de référence pour le calcul des soldes. (obligatoire)
- Budget : budget servant de référence pour la comparaison avec les montants réels. (obligatoire)
- Segment 02
- Segment 03
- Segment 04
- Segment 05
- Segment 06
Rapport de prévision
Le rapport suit la même structure de compte de résultat que la version de base, du bénéfice brut jusqu'au résultat net. Les résultats sont divisés en deux parties : un bloc récapitulatif à gauche présentant les totaux annuels, et un détail mensuel à droite affichant chaque période fiscale individuellement.
Colonnes du récapitulatif
- Full Year Actual : total des montants comptabilisés pour toutes les périodes écoulées de l'exercice.
- Full Year Actual + Forecast : montants réels des périodes écoulées combinés aux montants budgétaires des périodes restantes. Ce total correspond au résultat annuel projeté.
- Full Year Forecast : montant budgété pour l'exercice complet.
- Variance : écart entre Full Year Actual + Forecast et Full Year Forecast, indiquant dans quelle mesure le résultat projeté s'écarte du plan initial.
Colonnes mensuelles
Chaque période fiscale de l'exercice est présentée dans une colonne séparée au format AAAA-MM. Les périodes écoulées sont étiquetées Actual et affichent les données comptabilisées. Les périodes restantes sont étiquetées Forecast et affichent les données budgétaires. La limite entre les colonnes réelles et prévisionnelles est déterminée par la Période fiscale sélectionnée sur la page de sélection.
Mappage
Le compte de résultat est organisé en sections telles que les revenus, le coût des ventes, les charges d'exploitation et les autres produits et charges. Chaque section est associée à un groupe de comptes Sage 100, qui détermine les comptes inclus et le mode de calcul des totaux. Ce mappage ne nécessite une mise à jour que si la configuration des groupes de comptes diffère des valeurs par défaut, par exemple en cas de codes différents ou si des comptes s'affichent dans la mauvaise section.
| Description du groupe de comptes | Code du groupe de comptes |
|---|---|
| Revenue | 400 |
| Cost of Sales | 450 |
| Operating Expenses - Central | 500 |
| Operating Expenses | 600 |
| General & Administrative | 700 |
| Other Income & Expense | 950 |
| Provision for Income Taxes | 990 |
| Cost of Goods Sold | 450 |
| Current Assets | 000 |
| Current Liabilities | 200 |
| Equity | 300 |
| General & Administrative Expenses | 700 |