Balance de vérification
Le classeur Balance de vérification liste tous les comptes du grand livre avec leurs totaux débiteurs et créditeurs pour une période fiscale sélectionnée. Les opérations sont organisées par description de compte sur l'ensemble du plan comptable. Le total des débits devant toujours être égal au total des crédits, ce rapport permet de confirmer l'équilibre des comptes avant la clôture d'une période ou la production des états financiers.
Ce classeur est uniquement disponible en anglais.
Page de sélection
À l'ouverture du classeur, la page de sélection s'affiche avant le chargement du rapport. Les champs Année fiscale et Période fiscale sont obligatoires. Les autres filtres sont facultatifs et permettent d'affiner les résultats.
- Société : société à analyser.
- Année fiscale : exercice fiscal du rapport. (obligatoire)
- Période fiscale : période de référence pour le calcul des soldes. (obligatoire)
- Segment 02
- Segment 03
- Segment 04
- Segment 05
- Segment 06
Rapport de balance de vérification
Le rapport liste chaque compte par description avec ses soldes débiteurs et créditeurs pour la période sélectionnée. En bas du rapport, la ligne Total additionne l'ensemble des débits et des crédits. Dans une comptabilité équilibrée, ces deux totaux sont égaux.
- Debit : total des débits comptabilisés sur le compte durant la période. Les débits augmentent généralement les actifs et les charges, et diminuent les passifs et les capitaux propres.
- Credit : total des crédits comptabilisés sur le compte durant la période. Les crédits diminuent généralement les actifs et les charges, et augmentent les passifs et les capitaux propres.