Transactions des comptes GL

Le modèle de données Transactions des comptes GL fournit les détails des transactions du grand livre. Il inclut des mesures comme le montant débiteur, le montant créditeur, le solde d'ouverture, le solde de clôture, le montant de saisie et le résultat net sur les écritures et transactions individuelles. Ce modèle permet d'analyser des transactions spécifiques, de remonter les écritures jusqu'aux documents source et d'auditer l'activité des comptes au niveau le plus granulaire.

Ce modèle de données permet de

• Auditer l'activité des comptes en analysant les transactions individuelles avec débits, crédits et montants de saisie.
• Vérifier l'exactitude des comptes en contrôlant le total des débits et crédits de chaque compte avant la clôture de période.
• Comparer les produits aux charges pour évaluer la performance financière et la rentabilité dans le temps.
• Consulter la situation financière avec des instantanés des actifs, passifs et capitaux propres à des moments précis.
• Suivre les actifs à long terme pour voir comment les immobilisations se répartissent par catégorie.

Vues disponibles

Vue	Type	Ce qui est affiché
Détails des transactions du compte	Feuille de calcul	Écritures et transactions individuelles avec débits, crédits et montants de saisie pour un audit détaillé.
Balance de vérification	Feuille de calcul	Total des crédits et débits par compte pour vérifier l'exactitude avant la clôture de période.
Compte de résultat	Feuille de calcul	Produits et charges d'une période donnée avec calcul du résultat net.
Bilan	Feuille de calcul	Instantané des actifs, passifs et capitaux propres à un moment précis.
Revenus vs dépenses	Barres verticales	Comparaison des produits et charges dans le temps pour identifier les périodes où les coûts ont dépassé les revenus.
Actifs à long terme	Barres verticales	Immobilisations réparties par catégorie et leur valeur relative.