Sommaire de la performance des ventes et des profits
Le tableau de bord Sommaire de la performance des ventes et des profits suit les revenus, les coûts, la rentabilité et le résultat net avec un focus sur la comparaison d'une année sur l'autre. Il couvre le parcours complet du profit, des revenus jusqu'au résultat net, chaque KPI affichant une variation en pourcentage par rapport à l'année précédente. Ce tableau de bord permet d'examiner la performance financière globale, de comparer l'année en cours avec l'année précédente par segment et par mois, et de surveiller l'évolution des marges dans le temps.
L'ensemble suit la structure du compte de résultat de haut en bas. Les KPI montrent la situation actuelle, les graphiques bullet comparent l'année en cours avec l'année précédente sur deux dimensions (segment et mois), et le graphique combiné affiche le résultat net, les ventes et la marge % ensemble dans le temps. Chaque composant reflète les données de l'année en cours et de l'année précédente.
Ce tableau de bord permet de
- Suivre le parcours complet du profit des revenus au résultat net en passant par le CMV, la marge brute, les charges d'exploitation et l'EBIT.
- Comparer l'année en cours avec l'année précédente par segment pour voir quels domaines progressent ou reculent.
- Examiner la performance mensuelle pour identifier quels mois sont en avance ou en retard par rapport à l'année précédente.
- Surveiller les tendances de marge via le graphique combiné pour voir comment la marge de résultat net % évolue aux côtés des ventes et du résultat.
Indicateurs clés de performance (KPI)
Les indicateurs clés de performance s'affichent en haut du tableau de bord. Ils donnent une synthèse de la performance financière actuelle et se mettent à jour selon les filtres choisis. Chaque KPI inclut une variation en pourcentage par rapport à l'année précédente.
| KPI | Ce qui est mesuré |
|---|---|
| Revenu | Total des revenus de ventes pour la période sélectionnée, avec la variation en pourcentage par rapport à l'année précédente indiquant la croissance ou le déclin. |
| Coût des marchandises vendues | Total des coûts directs liés aux marchandises vendues, affiché aux côtés des revenus pour mettre en évidence les variations de marge. |
| Marge brute | Revenus moins le coût des marchandises vendues, montrant la marge restante avant les charges d'exploitation. |
| Dépenses d'exploitation | Total des charges d'exploitation hors CMV, couvrant les salaires, le loyer et les frais administratifs. |
| EBIT | Résultat avant intérêts et impôts, reflétant la rentabilité opérationnelle indépendamment du financement et de la structure fiscale. |
| Revenu net | Bénéfice final après toutes les charges, intérêts et impôts, représentant le résultat final de la période. |
Composants visuels
| Vue | Type | Ce qui est affiché |
|---|---|---|
| Ventes par segment 02 : N vs N-1 | Bullet horizontal | Compare les ventes de l'année en cours avec celles de l'année précédente par segment, la barre représentant N et la ligne de référence N-1. |
| Performance mensuelle des ventes | Bullet horizontal | Compare les ventes de l'année en cours avec celles de l'année précédente par mois, montrant quels mois sont en avance ou en retard. |
| Revenus nets, ventes et tendances des marges | Combiné | Affiche le résultat net, les ventes du mois, la marge de résultat net % et le résultat net N-1 cumulé ensemble dans le temps pour montrer comment la rentabilité et les ventes évoluent mois par mois. |
Filtres
Utiliser le panneau de filtrage en haut du tableau de bord pour contrôler les données affichées. Les filtres s'appliquent à toutes les vues et garantissent que le tableau de bord reflète les sélections effectuées.
- Année fiscal
- Période fiscale
- Société
- Segment 2
- Segment 3
- Segment 4